内部审计流程(内部审计流程)

1、拟定审计工作计划，报经董事长批准后制定审计方案。 2、确定审计对象和审计方式。 3、审计三日前向被审计对象发出书面审计通知书。 4、审计人员对被审计对象的有关资料进行认真细致的调查、询问，取得有效的证明材料，并作详细记录。 5、对审计中发现的问题，应及时向被审计对象提出改进意见。审计终结后，应出具书面审计报告报送董事长。 6、对重大审计事项做出的处理决定，须报经董事长批准；经批准的处理决定，被审计对象必须执行。 7、根据工作需要进行后续审计。

如何合理构建企业的内控体系？

一个企业的健康发展离不开一个合理有效的内控体系。内控做好了，才能保证企业内部不产生问题，从而保证企业的顺利长久的发展。那么，作为财务经理人，应该如何构建一个合理的内控体系呢？内部控制体系是为合理保证单位经营活动的效益性、财务报告的可靠性和法律法规的遵循性，而自行检查、制约和调整内部业务活动的自律系统。通俗点讲，就是企业自己制定一系列规章制度并执行，以便防患于未然。从最基本的按照不相容职位分离原则，设立不同的审批权限，到建立内审制度，内部举报机制，为的就是降低企业内部由于资历不够或者道德问题产生的......

股东内部股权转让流程如何操作

股权转让是企业募集资本、产权流动重组、资源优化配置的重要形式，股东内部股权转让是股权转让的方式之一，此种转让方式不像向公司股东之外第三人转让那么麻烦，在转让股权时，股东是享有优先购买的权利的，下面我们来看看股东内部股权转让流程如何操作。一、股东内部股权转让流程二、股东内部股权转让流程的操作方式　　1、根据我国《公司法》第72条的规定，有限责任公司股东超过半数表决通过后，股权方可转让。股东会讨论股权转让时。不同意转让的股东应当按照同等条件购买该股权，不同意转让又不同意购买，视为同意转让;股东之间相......

工程竣工审计的流程是如何的

工程竣工审计的流程是如何的一、资料收集、审前调查1、接收：对被审计单位送达的资料应填写审计资料交接清2、登记：对被审计单位送达的审计资料进行登记(项目名称、送达时间、联系人及电话、送审金额、初审情况等);3、调查：由审计组长将项目情况进行审前调查，填写项目信息表，并做好审前调查报告或记录。二、审计准备1、主审制定审计方案(可采取表格式或文本式);2、主审负责草拟审计通知书(含承诺书、提供资料清单、审计公示、廉洁反馈单);3、分管局长签发。三、审计实施：1、对组织审计的项目，由工程主审负责对审计程......