应付账款管理，应付账款管理系统

应付账款管理制度与流程

应付账款管理制度与流程１．应付账款管理制度考核、评估和奖励方案２．应付账款管理制度流程３．应付账款回款制度４．应付账款管理办法经验培训第１天：讲课，实操训练，报考，发证第２天：确认考试合格，预约上岗第３天：负责应付账款逾期管理第４天：利用电子账本中心，收付款金额的“记录”科目统计，对总账的“采购”科目结转到“应付账款”科目，统计过程中要做到分析比较第５天：负责应付账款对账和对外申报入账业务的管理第６天：负责合同内账，利润科目和成本科目的管理工作，协助开发人员对应付账款提供准确数据第７天：准备开发和销售总账，应付账款科目核算和帐务审核工作。第８天：准备销售科目核算系统（建议选择ｅｒｐ系统，门槛低，易上手，软件功能强大，关键易管理）第９天：对客户和应付账款进行信息化整合，登录客户信息和应付账款软件进行对账工作第１０天：利用系统同时做销售、售后服务回款和一般回款的汇总工作第１１天：对销售的业务员的回款，进行信息整合和业务的提醒（提前填写回款单）。

应付账款管理制度

应付账款管理制度制定一、概述：客户可能提出对供应商在制造过程中存在问题的集中反映。例如，一家生产型工厂需要对其一级供应商提出更多的挑战，且没有提供真实的工厂管理方案、缺乏改进措施，对于企业和客户来说实际上是采购或供应链上关注的难题问题。二、内容：一般分为：采购方责任、供应商责任、生产方责任、外协方责任，以及损失补偿措施等；采购方责任：１．采购物资环节责任；２．采购流程方面责任；３．供应商和项目方面责任；４．不可抗力（天灾）及意外情况，（道路、停车场等）责任，并通过项目报告书和工厂生产技术资料一并上报并解决；供应商责任：１．与采购方存在合同法律上的竞争关系；２．不能提供质量、交货及信誉等合理的材料、服务；３．与其有关的供应商被处罚、解聘、减免股权分配、停止有关业务经营、限制经营或干脆清退（或剥夺经营自主权）。项目方面：１．物资环节的外协方责任；２．如应付账款到期，给外协方工厂提供不满足目标制造任务的材料等；３．应付账款到期未到账时，按行业惯例提供不稳定的供应商，导致多家企业有竞争。三、时间：例如，年、季、月。四、要求：管理层要准备并管理管理方面，如物资物流要集中，严禁擅自成立分公司等，采购要有责任人，账期要清晰，例如３个月。 五、财务：包括物资采购和物资相关的资金成本考核以及报销方面，例如期初就要提供物资采购和物资销售的账期以及相关报销信息。如，报销时间、报销地点、单据提供要准确，记录要全面等；在财务上要考核物资销售方及外协方。六、人员管理：（１）公司职能部门主管要把应付账款管理制度贯彻到位；（２）各部门要建立成熟的应付账款处理的资料制度。 七、风险因素：１、债权人的押金和利息２、未完成的销售订单和没收供应商的款项３、订单发生变更４、未收到支付给供应商的首付款５、在购销合同和相关合同上签字盖章需要注意的重点：责任划分要清晰，只能由哪个应付账款来承担，不能由那个来负责；制度出来后有时间节点限制，包括过期日、付款时间、支付确认单／付款单的日期；不要在合同上做乱七八糟的约定；要有试点财务机构的介入，也不要让一个机构对所有的交易承担全部责任；机构就需要职责分明，例如什么产品，以什么质量作为报销标准，不能约定无效；应付账款会计要建立财务状况档案记录，每月总结核算账目，包括损坏问题，可能导致用于付款的现金变少，并且就应付账款部分建立财务策略原则和流程。八、流程细节：例如，应付账款的报账必须系统，手工录入的就失去了应付账款管理的特色。

应付账款管理存在的问题及对策

应付账款管理存在的问题及对策针对某电商平台的诉求，通过多轮沟通，解决客户所提出的对账难问题，完成平台对上对下的信息对接。通过沟通协调，老板认为应付账款管理具有以下特点：１）大而全：企业一旦涉及收付款事务，就需要建立账套和基础账户，才能涉及全集团、全级的收付款；２）紧急繁琐：企业收到收付款需求后，需要向银行或相关机构申请报文解析，然后在银行或相关机构核查并反馈给企业；３）跨期跨账：由于各集团的业务往来需要同时进行，加之公司业务，上游集团要对下游集团进行核销收付款，因此，应付账款需要对商家与对应企业的全面交易做预测管理，将商家账户信息需求与相关机构对应的收付款需求进行结合；４）资金回笼慢：应付账款需要收回资金，然后继续追加银行结算申请回款，否则存在企业所带来的巨大损失。因此，企业对应付账款必须采取系统化管理，此次对公报告中的指标体系完善也是为了系统管理和操作便捷性考虑。做好账务对账，对账即对交易一对一，对应付账款的相关口径需要明确。例如，应付账款的对外销售核销要明确到门店，甚至门店也没必要在相关资料中对应付账款做任何业务开始或结束的形式的书面披露，如不能一一明确到门店，则只能通过与门店制定协议来划分结算周期；例如，应付账款需要划分到发货单位，而发货单位也只能在收发货单位中结算，否则存在资金风险。 保证账目清晰，风险预警是最基本也是最重要的对账体系的体现。因此需要在对账系统中形成账户／时间戳记录，例如营业收入／总收入时间戳，营业成本／利润日期戳，存货／金融资产日期戳等等。所有账目都需要记录日期，大到金融账户的对账，小到员工劳动成果的结算，是为做好账务对账，实时管理应付账款。 保证账务不露：这里对账系统一定要保证账户／时间戳一致，即使是单独写出来的日期号，但是还需要能够与对账口径一致。同时相关的银行结算明细需要录入账户，是不是自定义都要完全匹配，否则会出现后续手工核销的问题。对账通过扫描对账模式，大多数需要准备好资料清单，然后提交报文解析系统。后续根据信息解析系统的提示进行对账，一般不可能一一对账；或者是系统自动对账；或者是已经划分成组账号，各账号对账。 系统一旦下达统计指令，即没有人为干预，只有按照统计标准来进行对账。数据获取及共享需要对账系统支持多种工具，例如：线上金融对账ａｐｐ、后台的账单审核系统、财务报表集成系统等等，这些也会有相应功能模块进行支持。如出现疑问，可私信。公众号：仲诚财税课堂。